損失補塡のための財産上の利益の提供は原則禁止であり、事故による損失補塡等には法定の例外と条件がある。とは？

金融商品取引法39条1項3号は、顧客の損失を補填するため財産上の利益を提供する行為を原則として禁止する。一方、同条3項は、金融商品取引業者等又は役員・使用人の違法又は不当な行為に起因する事故による損失補塡について、法定の条件の下で例外を定める。単なる顧客要望や営業判断だけでは原則を外せない。